基金净值是怎么计算的

基金净值，也称为基金份额资产净值（Net Asset Value，简称NAV），是指基金的总净资产值除以基金总份额。其计算公式为： 基金净值 = （总资产 - 总负债） / 基金份额总数。其中：

总资产：包括基金拥有的所有资产，如股票、债券、银行存款和其他有价证券等。

总负债：包括基金运作及融资时所形成的负债，如应付给他人的各项费用、应付资金利息等。

基金份额总数：指当时发行在外的基金份额的总量，对于开放式基金而言，这个数值是不断变化的，通常以当日交易结束后的统计数为准。

基金净值通常每个工作日结束时计算一次，这被称为封闭期。在封闭期结束时，基金公司会根据上述计算方法确定基金的净值，并公布给投资者。

此外，基金净值的估算方法主要有以下几种：

市价法：

根据基金的市场价格进行计算，适用于证券型基金。这种方法的优点是计算简单明了，容易理解，但缺点是容易受到市场价格变动的影响。

成本法：

按照基金购入时的成本进行计算，适用于货币型基金。这种方法的优点是具有稳定性和可靠性，但缺点是需要考虑资产折旧、减值等多种因素，计算起来相对复杂。

组合法：

按照资产比例配比进行计算，优点是计算相对简单，但缺点是稳定性低，受市场波动影响大。

基金净值是反映基金绩效表现的一个重要指标，开放式基金的交易价格就是以每基金份额的净值为依据确定的。由于基金所拥有的资产的价值总是随市场的波动而变动，所以基金净值也会不断变化。